1С: Бухгалтерия 8.2. Оформление и проведение первичных учетных документов

Рис. 2.15. Оформление документа на взнос наличными в банк

В поле Банк. счет указывается счет организации, на который вносятся денежные средства из кассы предприятия. При нажатии кнопки выбора открывается окно, в котором представлен список счетов организации, название которой указано в верхней части окна в поле Организация. В поле Счет учета из раскрывающегося списка нужно выбрать счет, на котором учитывается движение денежных средств по данному банковскому счету (обычно это счет 51 «Расчетный счет»).

Для вида операции Расчеты по кредитам и займам с контрагентами окно расходного кассового ордера будет выглядеть так же, как и для вида операции Оплата поставщику – с той разницей, что в нем будет отсутствовать поле Счет авансов.

Для отражения в учете инкассации наличных денег предназначен вид операции Инкассация денежных средств. В данном случае на вкладке Реквизиты платежа будет присутствовать только два параметра – поля Счет и Статья движения ден. средств. В поле Счет нужно будет указать счет бухгалтерского учета, на котором будут числиться инкассированные денежные средства до зачисления их на расчетный счет в банке (иначе говоря, пока они будут находиться у инкассатора). Требуемое значение выбирается из раскрывающегося списка (это может быть, например, счет 57 «Переводы в пути»).

СОВЕТ

Для быстрого оформления зачисления инкассированных денег на счет предприятия рекомендуется на основании расходного кассового ордера с типом операции Инкассация денежных средств создать документ Платежный ордер на поступление денежных средств. Для перехода в режим формирования этого документа нужно в меню Действия выбрать команду На основании > Платежный ордер на поступление денежных средств. В результате на экране откроется окно ввода и редактирования документа, отражающего операцию по зачислению инкассированных денежных средств на счет предприятия в банке.

Для вида операции Прочий расход денежных средств в окне расходного кассового ордера на вкладке Реквизиты платежа также будет находиться только два параметра – поля Счет и Статья движения ден. средств. В поле Счет нужно указать счет бухгалтерского учета, который в проводке будет корреспондировать со счетом, указанным в верхней части окна в поле Счет учета.

Формирование авансовых отчетов

Еще одним первичным учетным документом, предназначенным для оформления кассовых операций, является авансовый отчет. На основании этого документа бухгалтер списывает выданные из кассы предприятия под отчет наличные деньги.

Чтобы приступить к работе с авансовыми отчетами, выполните команду главного меню Касса > Авансовый отчет либо используйте соответствующую ссылку, которая находится в панели функций на вкладке Касса. В любом случае появится окно, изображенное на рис. 2.16.

Рис. 2.16. Список авансовых отчетов

Как видно на рисунке, данное окно представляет собой стандартный интерфейс списка. Помимо уже знакомых нам столбцов, в нем имеются столбцы Склад и Подотчетное лицо. В поле Склад содержится наименование склада (места хранения), на который должны быть оприходованы ценности, приобретенные за выданные из кассы деньги. Что касается поля Подотчетное лицо, то в нем отображается ФИО подотчетника по данному авансовому отчету.

Ввод новых и редактирование сформированных ранее авансовых отчетов осуществляется в окне, изображенном на рис. 2.17.

Рис. 2.17. Формирование авансового отчета

В верхней части данного окна находятся параметры, уже знакомые нам по другим кассовым документам, с которыми мы познакомились ранее. Этими параметрами являются Номер, от, Отразить в налог. учете и Организация.