Комментарий к Федеральному закону от 28 марта 1998 г. № 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальс

4. Выгодоприобретателями по обязательному государственному страхованию (далее – выгодоприобретатели) помимо застрахованных лиц в случае гибели (смерти) застрахованного лица являются супруг (супруга), состоящий (состоящая) на день гибели (смерти) застрахованного лица в зарегистрированном браке с ним, родители (усыновители) застрахованного лица, дедушка и бабушка застрахованного лица – при условии отсутствия у него родителей, если они воспитывали или содержали его не менее трех лет, отчим и мачеха застрахованного лица – при условии, если они воспитывали или содержали его не менее пяти лет, дети, не достигшие 18 лет или старше этого возраста, если они стали инвалидами до достижения 18 лет, а также обучающиеся в образовательных учреждениях независимо от их организационно-правовых форм и форм собственности, до окончания обучения или до достижения ими 23 лет, подопечные застрахованного лица.

1. Представив комментируемой Закон в качестве специального нормативного правового акта, регулирующего конкретный вид обязательного страхования, законодатель тем самым предопределил дальнейшую его структуру в целом и содержание отдельных его норм. Его построение осуществляется по классической схеме, представленной п. 4 ст. 3 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»:

а) субъекты страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

л) иные положения.

Здесь следует обратить внимание, что законодатель не только сохраняет предложенную последовательность построения норм рассматриваемого документа, но и, раскрывая их содержание, апеллирует традиционными для отечественного рынка предоставления страховых услуг понятиями.

Используемым в заголовке комментируемой статьи термином «субъекты обязательного государственного страхования» законодатель объединяет непосредственных участников соответствующих правоотношений, исключив из его содержания юридических и физических лиц, оказывающих посреднические услуги в сфере страховой деятельности: страховых агентов, брокеров, страховых актуариев. В свою очередь, представленный перечень является исчерпывающим и не подлежит расширительному толкованию. Тем самым законодатель исключает возможность любой иной формы участия в правоотношениях по обязательному государственному страхованию жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним лиц.

2. Ключевое место в отношениях по страхованию независимо от их вида принадлежит страховщику, который, бесспорно, является центральным субъектом страхового дела. Страховщики могут осуществлять оценку страхового риска, получать страховые премии (страховые взносы), формировать страховые резервы, инвестировать активы, определять размер убытков или ущерба, производить страховые выплаты, осуществлять иные действия, связанные с выполнением обязательств по договору страхования.

Страховщиком по обязательному государственному страхованию могут быть только страховые организации, отвечающие следующим обязательным условиям:

наличие разрешения (лицензии) на осуществление обязательного государственного страхования;

заключение со страхователями договоров обязательного государственного страхования.

В соответствии с п. 1 ст. 6 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страховой организацией признается юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившее лицензию в установленном законом порядке. Сказанное позволяет отметить, что принципиального значения для осуществления страховой деятельности организационно-правовая форма создаваемого юридического лица не имеет. Здесь важно соблюдение установленного порядка его создания. Следует оговориться, что действующее законодательство не содержит единого унифицированного порядка создания юридических лиц. Общим для них будет являться только порядок государственной регистрации юридических лиц, установленный Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических ли и индивидуальных предпринимателей»[5 - СЗ РФ. – 2001. – № 33 (ч. I). – Ст. 3431.] и принятыми на его основе постановлением Правительства РФ от 19 июня 2002 г. № 438 «О Едином государственном реестре юридических лиц», постановлением Правительства РФ от 16 октября 2003 г. № 630 «О едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, правилах хранения в единых государственных реестрах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей документов (сведений) и передачи их на постоянное хранение в государственные архивы, а также о внесении изменений и дополнений в постановления Правительства РФ от 19 июня 2002 г. № 438 и 439», а также приказом ФНС России от 1 ноября 2004 г. № САЭ-3-09/16@ «О методических разъяснениях по заполнению форм документов, используемых при государственной регистрации юридического лица и индивидуального предпринимателя».

Порядок создания юридических лиц поставлен в прямую зависимость от избираемой в процессе создания организационно-правовой формы и, в свою очередь, определяется положениями отдельных статей ГК РФ, Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», Федеральным законом от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и целям рядом принятых на их основе иных нормативных правовых актов.

Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации определены в ст. 32 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», по смыслу которой принятие решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии осуществляется Федеральной службой страхового надзора[6 - См. также: постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 330 «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора».]. В соответствии со ст. 32.4 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» субъекту страхового дела необходимо получить лицензию в течение двух месяцев со дня уведомления о выдаче лицензии.

Наличие лицензии на осуществление страховой деятельности является обязательным, но не единственным требованием, предъявляемым к организации, выходящей на рынок по оказанию страховых услуг. Альтернативным в данном случае требованием будет являться обеспечение финансовой устойчивости страховщиков. Основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов. Статьей 25 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» установлены требования к минимальному размеру уставного капитала для учреждения страховой организации. Минимальный размер уставного капитала страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 30 млн руб., и следующих коэффициентов:

1 – для осуществления страхования от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование;

2 – для осуществления страхования, связанного с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан;

3 – для осуществления страхования всех перечисленных объектов страхования одновременно;

4 – для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием.

Изменение минимального размера уставного капитала страховщика допускается только федеральным законом не чаще одного раза в два года при обязательном установлении переходного периода. Внесение в уставный капитал заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается.

Страховщики обязаны соблюдать установленные требования финансовой устойчивости в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, а также выдачи банковских гарантий.

Приказом Минфина России от 16 декабря 2005 г. № 149н «Об утверждении Требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика» утверждены Требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщиков. Указанные Требования предъявляются к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика для покрытия собственных средств страховщика в размере наибольшего из двух показателей:

минимального размера уставного капитала, установленного Законом РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;

нормативного размера маржи платежеспособности, рассчитанного в соответствии с п. 6—8 Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств, утв. приказом Министерства финансов РФ от 2 ноября 2001 г. № 90н, принимаются следующие виды активов:

1) федеральные государственные ценные бумаги и ценные бумаги, обязательства по которым гарантированы Российской Федерацией;

2) государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации;

3) муниципальные ценные бумаги;

4) акции;

5) иные облигации;

6) векселя организаций, включая векселя банков;

7) инвестиционные паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов, а для страховщиков, занимающихся страхованием жизни, – также инвестиционные паи закрытых паевых инвестиционных фондов;

8) вклады (депозиты) в банках, в том числе удостоверенные депозитными сертификатами;

9) сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления;

10) недвижимое имущество;

11) денежная наличность;

12) денежные средства в валюте Российской Федерации на счетах в банках;

13) денежные средства в иностранной валюте на счетах в банках;

14) слитки золота, серебра, платины и палладия, а также памятные монеты Российской Федерации из драгоценных металлов;

15) ипотечные ценные бумаги;

16) активы, необходимые для осуществления финансово-хозяйственной деятельности, за исключением недвижимого имущества: компьютерное оборудование, оргтехника, транспортные средства, мебель, офисное и другое оборудование, а также непросроченная дебиторская задолженность организаций и граждан;

17) дебиторская задолженность страховщиков, возникшая в результате расчетов по прямому возмещению убытков в соответствии с законодательством Российской Федерации об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Соблюдение указанных требований должно обеспечивать финансовую состоятельность страховых организаций. Кроме того, законодатель полагая, что осуществление страховых выплат по обязательному государственному страхованию должно производиться за счет средств федерального бюджета, обращает внимание на то обстоятельство, что государство не будет нести на себе обязательств по погашению долгов страховой организации, не связанных с выплатой страхового возмещения, если таковые появятся.