EB-5 для российского инвестора

– Постоянные резиденты обязаны оплачивать все применимые государственные и федеральные подоходные налоги. Они должны подавать подоходные налоговые декларации в Службу внутренних доходов (IRS), уплачивая налоги на свой валовой доход во всем мире. Иммигранты из стран, с которыми США имеют налоговые соглашения, могут получить кредит на уплату своих иностранных налогов.

– Как и все граждане США мужского пола в возрасте от 18 до 25 лет, владельцы Грин карты должны встать на военный учет. Регистрация в воинском учете сама по себе не связана с службой в армии США, но это означает, что любой мужчина-постоянный резидент в возрасте от 18 до 25 лет будет военнообязанным, если правительство США решит призвать мужчин на военную службу.

– В дополнение к уплате налогов и регистрации в воинском учете, постоянные резиденты, как ожидается, будут иметь хороший моральный облик.

Для поддержания статуса постоянного резидента иммигрант должен выполнить требование физического присутствия, которое обычно влечет за собой физическое проживание в США в течение шести месяцев или более в любой конкретный год.

Статус постоянного резидента по сравнению с гражданством

Статус постоянного резидента не равен гражданству США. Хотя постоянные резиденты могут жить и работать в США, они остаются гражданами своей страны. Таким образом, постоянные резиденты не могут получать паспорта США, не могут голосовать на выборах в США и не могут баллотироваться на выборную должность в США.

Гражданам США легче пригласить в США членов своей семьи, которые являются иностранными гражданами. Граждане также имеют больший доступ к федеральным рабочим местам, а также к федеральной помощи и льготам, включая социальное обеспечение и медицинскую помощь.

Чтобы стать гражданином США, постоянный резидент должен подать заявку на гражданство через USCIS. Инвесторы EB-5 могут подать заявку на получение гражданства после сохранения статуса постоянного резидента на пять лет. Этот пятилетний период начинается, когда инвестору EB-5 предоставляется условный статус постоянного резидента.

Почему большинство проектов EB-5 используют региональный центр

Региональный центр EB-5 – это «любая экономическая единица, государственная или частная, которая участвует в содействии экономическому росту, включая увеличение экспортных продаж, повышение региональной производительности, создание рабочих мест и увеличение внутренних капиталовложений».

Согласно отчету Визового офиса Департамента США, в 2017 году 93% всех виз ЕВ-5 были выданы на основе инвестиций в региональные центры.

Выбирая инвестировать в проект регионального центра, инвестор EB-5 имеет менее строгие требования к созданию рабочих мест, поскольку помимо прямого создания рабочих мест, косвенные и индуцированные рабочие места могут учитываться в соответствии с требованием создания рабочих мест. Любая государственная или частная организация может запросить назначение регионального центра через USCIS.

Требования к созданию рабочего места

Согласно разделу 8 главы 204.6 Свода федеральных нормативных актов, инвестиции в EB-5 должны создавать «штатные должности не менее десяти человек либо прямо, либо косвенно». Это создание занятости должно быть продемонстрировано «разумными методологиями», которые включают «экономически или статистически обоснованные инструменты прогнозирования».

Раздел 8 главы 204.6 также призывает инвесторов представить «всеобъемлющий бизнес-план, показывающий… необходимость не менее десяти (10) квалифицированных сотрудников».

USCIS требует, чтобы комплексный бизнес-план был заслуживающим доверия и выполнимым, и рассматривает его как нечто большее, чем просто прогнозирование – вероятность того, что бизнес-план будет успешно способствовать созданию необходимого количества рабочих мест, должна быть четко продемонстрирована.

Одна из основных причин того, что подавляющее большинство выбирает проект регионального центра, заключается в том, что процесс становится более легким, упрощая для заявителя EB-5 демонстрацию создания рабочих мест. Региональным центрам разрешено учитывать прямые, косвенные и индуцированные рабочие места в соответствии с требованием создания рабочих мест. В частности, только региональные центры могут использовать «косвенный» метод расчета рабочих мест по утвержденной экономической методологии. Это означает, что инвесторы, обращающиеся за визами EB-5, должны только продемонстрировать, что их средства были израсходованы в соответствии с бизнес-планом по сравнению с указанием фактических рабочих мест, созданных и удерживаемых на двухлетний период. Другим неявным преимуществом этой разницы в расчете создания рабочих мест является общее увеличение общей суммы капитала EB-5, которое может быть привлечено для инвестиционного проекта, поскольку большее количество рабочих мест будет иметь право на участие в ЕВ-5.

EB-5 Визовые льготы для иностранных инвесторов:

– Один из самых быстрых способов получить постоянное место жительства в США для инвестора, его или ее супруга и незамужних детей в возрасте до 21 года;

– Свобода жить и работать в любом месте в США без ограничений, в том числе в штатах, таких как Флорида или Техас, которые не имеют государственного подоходного налога;

– Преимущества в области образования, такие как доступ к общедоступным элементарным, средним и старшим школам и более низкая стоимость обучения в государственном колледже и университетах;

– Нет требований для получения визы;

– Рабочая виза H-1B не требуется для работы; а также

– Возможность подать заявку на гражданство США после минимального пятилетнего установленного условного постоянного проживания в США.

Проблемы программы EB-5

Помимо проблем, присущих каждому этапу процесса подачи заявок, характер самой программы EB-5 может создать препятствия для инвесторов. Наиболее важные из них описаны ниже, чтобы помочь инвесторам принимать обоснованные решения.

Изменения в политике

Программа EB-5 является постоянным законом, но изменения в законодательстве могут влиять на различные аспекты программы, такие как минимальная сумма инвестиций и требования к источникам финансирования. Примером недавних изменений в этой области является Программа Регионального центра, которая недавно была прекращена, а затем возобновлена Конгрессом до 7 декабря 2018 года. Инвесторы, чьи текущие прошения зависят от аспектов Программы Регионального центра, могут быть затронуты любыми изменениями в этой связи и должны знать об этой возможности.

Отклонения и запросы на доказательство

Если USCIS полагает, что недостаточно доказательств для утверждения прошения, он может выдавать Запрос на доказательство для сбора дополнительной информации. Существует также вероятность того, что USCIS может опубликовать уведомление о намерении отклонения (NOID), которое означает, что судья считает, что прошение должно быть отклонено, но желает представить инвестору возможность прояснить проблемные вопросы. Оба этих уведомления могут отложить прошение инвестора и потребовать дополнительных затрат на пересмотр материалов прошения, например, для консультирования с адвокатом.

У инвестора есть возможность запросить пересмотр решения административного органа, если его или ее ходатайство будет отклонено, но это связано со значительным периодом ожидания. К счастью, процент одобрений прошений I-526 и I-829 составляет примерно 85% и 90% соответственно.

Мошенничество

Несмотря на усилия USCIS, SEC, других правительственных учреждений и отраслевых специалистов EB-5 по обеспечению соблюдения законов, связанных с Программой EB-5, такие случаи, как недавний SEC против The Chicago Convention Center, демонстрируют риск мошенничества, когда разработчики и другие агенты искажают элементы программы или отдельные проекты для инвесторов.

Преимущества инвестирования в проект TEA

Преимущества инвестирования в проект TEA являются значительными, поскольку инвесторы могут воспользоваться меньшим объемом инвестиций, чем это было бы возможно в обычном проекте, что означает, что меньше капитала подвергается риску в течение всего процесса EB-5.

Региональный центр может получить назначение TEA, когда USCIS одобрит его заявку I-924 и назначит его в качестве регионального центра в рамках программы EB-5. Однако постоянное изменение показателей безработицы может повлиять на назначение TEA всякий раз, когда данные, используемые соответствующим государственным агентством, обновляются. Поскольку USCIS подтвердит статус проекта TEA только в том случае, если инвестор подал его или ее прошение I-526, инвесторы должны запросить актуальное письмо из регионального центра, подтверждающее, что проект фактически находится в TEA, прежде чем вкладывать какие-либо средства.

Государственные стратегии по разграничению TEA также могут меняться со временем, поэтому инвесторы могут воспользоваться консультациями с опытным специалистом EB-5, знакомым с назначением TEA, чтобы подтвердить возможность инвестирования в проект TEA.

Варианты инвестиций – прямые или через региональный центр

Фундаментальное различие между прямыми и региональными инвестиционными моделями заключается в том, что прямые инвестиции могут рассчитывать только на прямые рабочие места в отношении требования к созданию рабочих мест в рамках программы EB-5, в то время как региональные центры также могут рассчитывать на создание косвенных рабочих мест. Помимо этого, две модели одинаковы, поскольку они требуют того же объема инвестиционного капитала на каждого инвестора, и оба могут использовать более низкий инвестиционный порог TEA. Кроме того, как прямые инвесторы, так и инвесторы регионального центра примерно одинаковое время ожидают рассмотрения своих прошений I-526, согласно оценкам USCIS.

Однако разница между созданием прямых и косвенных рабочих мест создает некоторые практические соображения для инвесторов, которые могут повлиять на их решение относительно того, следует ли инвестировать напрямую или через региональный центр.

Ниже приведены некоторые другие моменты, которые инвесторы могут принять во внимание при принятии этого решения:

– Региональные центры должны подать форму I-924, чтобы запросить официальное назначение от USCIS, поэтому инвесторы должны получить подтверждение этого статуса до работы с региональным центром. Это не касается подачи прошения I-526 на статус условного постоянного резидента, а затем прошения I-829 о снятии условия, которое должно быть представлено как прямыми инвесторами, так и инвесторами регионального центра. Немногим менее одной трети виз, выданных ежегодно в рамках программы EB-5, специально зарезервированы для инвесторов региональных центров, хотя на практике эти инвесторы претендуют на подавляющее большинство виз EB-5.

– Региональные центры предлагают развитую инфраструктуру, благодаря которой они обеспечивают финансирование крупных проектов, распределяют средства соответствующим субъектам во время разработки проектов и надлежащим образом администрируют и сообщают об использовании средств.

– USCIS и Конгресс предложили изменение минимальных размеров инвестиций и назначений TEA для программы EB-5, которая затронет всех инвесторов. Тем не менее, инвесторы из региональных центров также будут затронуты законодательством, связанным с Программой Регионального центра. Например, программа разрешена только до 7 декабря 2018 года, то есть она столкнется с потенциальным возобновлением или не возобновлением в этот срок. Эта возможность не затрагивает прямых инвесторов.

Рекомендации для инвесторов

Метод прямых инвестиций часто предпочитают иностранные инвесторы, которые стремятся открыть и использовать собственное коммерческое предприятие в США. Эти инвесторы стремятся полностью контролировать свои инвестиции и стремятся построить успешный бизнес. Основной целью прямых инвесторов является расширение существующего бизнеса на территорию США и увеличение их прибыли. Как правило, это означает, что инвестор стремится инвестировать в более урбанистическую и деловую зону, которая может или не может квалифицироваться как TEA из-за местного уровня безработицы. В этом случае инвестиции должны быть в текущем стандартном минимуме в размере 1 000 000 долларов США вместо нижнего порога TEA в размере 500 000 долларов США.

Метод инвестирования в региональный центр является самым популярным методом инвестиций EB-5, поскольку он позволяет каждому инвестору стать частью предприятия как более пассивный инвестор с минимальными ежедневными управленческими обязанностями. В инвестициях в региональный центр несколько инвесторов из EB-5 обычно объединяются вместе, чтобы инвестировать в предприятие. Поскольку капитал EB-5 в проекте регионального центра имеет тенденцию быть небольшой частью общей суммы капитала проекта, этот объединенный подход обычно приводит к созданию большого резерва рабочих мест, предоставляющего более десяти рабочих мест на каждого инвестора. Такой резерв снижает нагрузку на инвестора EB-5. Для тех, кто выбирает прямые инвестиции, инвестор EB-5 несет личную ответственность за удовлетворение требований к созданию рабочих мест EB-5.

Инвесторы EB-5, желающие сделать прямые инвестиции, могут подать свои заявки самостоятельно с помощью квалифицированного иммиграционного адвоката. Поэтому прямые инвесторы EB-5 обычно отвечают за сбор всей подтверждающей документации для своих конкретных инвестиций в NCE, в то время как инвесторы EB-5, желающие инвестировать в региональные центры, должны работать с региональным центром для получения и правильной подготовки необходимой проектной документации для выбранных инвестиций. Инвесторам из региональных центров не нужно составлять какую-либо документацию по конкретным проектам, поскольку вся необходимая проектная документация уже завершена и собрана региональным центром.

Важность юридической оценки для инвесторов EB-5

Хотя инвесторы EB-5 приходят с разнообразным опытом и, как правило, имеют опыт проведения экспертной оценки в своих соответствующих областях, многие не уверены в том, как приступить к экспертной оценке в уникальном контексте EB-5. В модели регионального центра инвесторы должны проводить два уровня экспертной оценки, первый по проекту EB-5 и его разработчикам, а второй – по самому региональному центру. Помимо того, что инвесторы могут быть более информированными и лучше защищать свои инвестиции, экспертная оценка может дать представление о шансах успешной иммиграции в рамках программы EB-5, основанной на опыте регионального центра.