Адаптация в США. Редакция 5

Налоги физических лиц

Каждый человек, получивший доход в отчетном году, обязан подавать декларацию. Даже если вы работали по найму и не продавали квартиры или машины. Если на ваш счет приходили деньги – вы обязаны отчитаться и уплатить налоги. Знаю, что в России, если ваш бухгалтер на работе начислил НДФЛ и взносы, то вам не надо ни за что отчитываться. Тут не так. Даже если Вы получили доход за пределами США (и там уплатили налог, на ставку меньше американской), даже если вы продали старую тумбочку и получили 5$, вы обязаны за нее отчитаться и уплатить налог. Наказание тут весьма существенны, и легко попасть в тюрьму с конфискацией имущества. Это считается преступлением против государства.

Если вы получали немного дохода в прошлом году, то вы можете не отчитываться по ним (только если, конечно, выгодно, потому что могут быть возвраты налогов). Уточните у бухгалтера по актуальной сумме доходов, до которых можно не отчитываться (с учетом вашего семейного статуса и пр.).

Налоговые ставки градируются. При условии небольшого дохода, вы не платите или платите несущественную сумму.

Существует много нюансов (вычеты по тратам на медицину, ипотека и пр.). Предварительно можете рассчитать на сайте:

http://www.tax-rates.org/income-tax-calculator/

Налоговой службой в США является Internal Revenue Service (IRS). Сайт налогового управления www.irs.gov.

Social Security / Social Insurance Tax (федеральные)

Обычно оплачивает работодатель, остальную часть (если необходимо) работник. Иногда сам работник полностью. Состоит из двух частей:

– Medicare Tax (медицинская помощь социально незащищённым слоям населения).

– Social Security (SS) Tax

Personal income tax

Налог штата (платится во всех штатах кроме 8 штатов).

Федеральный налог

Налог штата

В каждом штате свой размер налога. Есть даже такие, в которых нет данного налога (Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон и Вайоминг). Чтобы не путаться в тонкостях, лучше консультируйтесь с бухгалтером. В первый раз сдавайтесь точно вместе с ним. Потом можете ходить на консультации, а подготавливать самостоятельно.

Если вы находились в своей стране за последний год больше, чем в США, то отчитываетесь у себя на Родине (но если только вы еще не резидент США). Если вы пока не резидент, но имеете достаточный размер дохода, обязательный для декларирования, вы должны отчитываться в США.

Декларация подается в срок от 1 января до 15 апреля.

Есть особая категория доходов, которая рассчитывается по иным правилам (дивиденды, выигрыши, наследство, подарки и пр.).

Налоги часто оплачивает сам работодатель, но он не учитывает возникающие налоговые вычеты. Так же он может оплачивать налоги частично. После расчётов годовых налогов вы доплатите налоги или же государство вернет ваши налоги (Tax Refund). В случае неуплаты налогов вами или неуплаты возврата налога государством на сумму уплаты также начисляется годовой процент (4.25% на момент написания книги).

Остальные налоги отличаются от штата к штату. Но их тем не менее нужно платить всем, вне зависимости от статуса. Вот некоторые из них:

– автомобильный налог (оплачиваете в DMV, на сайте и пр.);

– налог на недвижимость (довольно большой, что делает бизнес по аренде недвижимости не очень доходным);

– налог на розничную продажу (товары и услуги).

Всегда рекомендуем обращаться к хорошим бухгалтерам, т.к. нюансов множество. В том числе очень много налоговых вычетов (Tax Return), которые позволят вам уменьшить налоги или их вернуть в приличном объеме. Стоит, как правило, это недорого.

После того как вы подготовили декларацию, вы отсылаете ее либо почтовой службой, либо через специальные сайты и программы. Например можно отправить бесплатно через сайт налоговой:

https://www.irs.gov/uac/free-file-do-your-federal-taxes-for-free

Можете также воспользоваться следующими сайтами: www.taxact.com, www.turbotax.intuit.com, www.taxslayer.com, www.hrblock.com, www.creditkarma.com

Лично я отправляю почтой свои доходы моему проверенному бухгалтеру. Это Арюна Доржиева. Очень давно работает в Нью-Йорке бухгалтером. Говорит по-русски, по-английски. Очень доволен тем, что не только старается сделать больше возвратов, но и то, что делает со 100% соблюдением законов.