Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия

d) инфраструктура рынка (депозитарий, клиринговые и платежные системы и т. д.) не обеспечивает того уровня надежности, качества и стоимости финансовых операций, который предоставляют конкурирующие площадки, что связано как с недостатками нормативной базы, так и с уровнем технологий. Следствием этого является ограниченный доступ российских экономических агентов к услугам по получению финансирования и инвестиций, а также хеджирования рисков.

3. Отсутствие внутреннего долгосрочного инвестора. Международный опыт показывает, что без наличия внутренних инвесторов невозможно построить финансовый центр не только регионального или мирового, но даже локального масштаба. Между тем в России сектор институциональных инвесторов все еще находится в зачаточном состоянии. Общая стоимость активов в накопительной составляющей пенсионной системы составляла в 2010 г. 914,2 млрд руб., или около 2 % ВВП. Объем пенсионных накоплений и пенсионных резервов в НПФ в 2010 г. составлял 798,6 млрд руб., из них пенсионных накоплений – только 155,3 млрд руб., или чуть больше 0,3 % ВВП.

Сектор страхования жизни в России на порядок менее развит. Стоимость чистых активов ПИФов на конец 2010 г. составляла 1,12 трлн руб. (2,5 % ВВП), но эта сумма включает в себя вложения в ПИФы недвижимости. Без учета закрытых фондов совокупные чистые активы (СЧА) ПИФов составляют всего 0,3 % ВВП, что ниже значений всех стран, по которым ведет учет Институт инвестиционных компаний (ICI). Для сравнения: аналогичный показатель (соотношение СЧА открытых ПИФов и ВВП) в Польше составляет 5,3 %, в Китае – 7,6, в Индии – 10,3, в Бразилии – 49,0, а в США – 78,8 %.

Такое положение дел вызвано несколькими факторами:

1) высокая инфляция, отрицательные процентные ставки в рублях по активам с фиксированной доходностью, значительные колебания доходностей прочих активов снижают привлекательность долгосрочных инвестиций;

2) не развиты институты рынка: многие НПФ являются кэптивными, отсутствуют индивидуальные и корпоративные счета, предоставляемые другими финансовыми компаниями, и т. д.;

3) сохраняется низкий уровень грамотности населения при отсутствии системы финансового консультирования и фрагментарности системы защиты прав потребителя;

4) альтернативные (по отношению к инвестированию в пенсионные институты и в институты коллективного инвестирования) варианты инвестирования сбережений (недвижимость, банковские депозиты, иностранная валюта) имеют существенные конкурентные преимущества

.

Такое положение изначально содержит потенциальную возможность криминализации финансового сектора, которая резко возрастает при минимизации роли государства-арбитра

. Правильно пишет А.П. Горелов: «Анализируя состояние дел в сфере экономики, все меньше остается надежд на ее самоорганизующие и, так сказать, самозащитные возможности и все больше уверенности в том, что соответствующую функцию должно взять на себя государство, в том числе в лице его судебной и правоохранительной системы»

.

Лишь спустя два десятилетия с момента начала реформ по либеральному вектору руководство страны пришло к мысли о том, что роль государства в регулировании экономических отношений в России находится на неприемлемо низком уровне, что создает угрозу национальной безопасности государства. По этому поводу в Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 г. сказано: «…недостаточная эффективность государственного регулирования национальной экономики может привести к замедлению перехода к инновационному развитию, последующему накоплению социальных проблем в стране».

Отсюда с непреложностью следует, что роль государства в регулировании экономических отношений должна быть настолько высокой, чтобы не допустить критических значений криминализации экономики.

Второе обстоятельство имеет отношение к национальным приоритетам. Необходимо, чтобы задачи совершенствования законодательства решались в соответствии с национальными интересами, а развитие финансового сектора шло по сценарию сбалансированного роста.

Такой сценарий подразумевает:

1) приоритет обеспеченности роста внутренними ресурсами в противовес внешним – за счет стабилизации инфляции, изменения модели денежно-кредитной политики и институциональных реформ произойдет качественный скачок в формировании внутреннего рынка долгосрочных инвестиций;

2) очищение банковской системы от криминальных элементов, занимающихся использованием банковских лицензий для отмывания незаконно полученных доходов; за счет этого можно существенно повысить уровень доверия населения к банкам и другим финансовым институтам, оптимизировать и повысить эффективность системы контроля;

3) правовые и налоговые реформы, а также совершенствование судебной системы и инфраструктуры позволят создать в России международный финансовый центр, предоставляющий конкурентоспособные финансовые услуги внутренним и региональным экономическим агентам, нуждающимся в капитале или хеджировании рисков, а также обеспечивающий комфортные условия работы для отечественных и иностранных инвесторов.

В этом сценарии ожидается, что совокупные активы банковской системы возрастут до 95 % ВВП к 2020 г., при этом кредиты нефинансовому сектору увеличатся до 70 % ВВП, капитализация фондового рынка составит 105–110 % ВВП, объем пенсионных накоплений и других долгосрочных инвестиций может достигнуть 18–20 % ВВП

.

Роль государства и права в этом сценарии должна быть весьма значительной. Ю.А. Тихомиров предлагает рассматривать шесть групп методов государственного регулирования сферы предпринимательства, в том числе и в финансовой сфере: 1) методы общенормативного регулирования; 2) программно-установочные способы (целевые программы, схемы управления и пр.); 3) легализующие средства (лицензирование, аккредитация, сертификация); 4) способы нормативно-количественного измерения (стандарты, цены, квоты и пр.); 5) способы поддержания уровня деятельности и ее стимулирования (кредиты, льготы, дотации и пр.); 6) контрольно-учетные и «запретные» способы (учет, отчетность, проверки, санкции и пр.)

.

Важную роль в противодействии правонарушениям в финансовой сфере должна играть прокуратура.

Генпрокурор РФ Ю.Я. Чайка в 2008 г. сформулировал приоритетные направления деятельности прокуратуры России на ближайшие годы (Указание Генеральной прокуратуры РФ от 14 ноября 2008 г. № 229/7р «Об организации прокурорского надзора в связи с принимаемыми Правительством РФ мерами по оздоровлению ситуации в финансовом и других секторах экономики»). Наиболее важными для нашего исследования являются следующие положения данного Указания:

«Прокурорам субъектов Российской Федерации, городов и районов:

1. В целях координации деятельности правоохранительных органов, своевременного выявления и пресечения правонарушений в период оздоровления ситуации в экономике и финансах создать рабочие группы из представителей органов МВД, ФСБ, ФНС России, Росфинмониторинга и иных государственных органов. Наладить систему оперативного мониторинга состояния законности в указанных сферах с использованием всего комплекса предоставленных полномочий в рамках межведомственного взаимодействия.

2. Установить надлежащее взаимодействие с органами исполнительной власти субъектов РФ и органами местного самоуправления в части выполнения принятых Правительством РФ, а также региональными и местными органами власти планов действий, направленных на улучшение экономической ситуации…

4. Акцентировать усилия на:

• выявлении правонарушений при расходовании средств государственной поддержки, предотвращении фактов их нецелевого использования, в том числе путем переводов за рубеж, и хищений;

• пресечении неправомерных действий, связанных с банкротством кредитных учреждений, выдачей банковских кредитов, рейдерством, а также на рынке ценных бумаг, в сфере налогового и валютного регулирования;

• исполнении антимонопольного законодательства, обращая внимание на борьбу с ценовыми сговорами, незаконные действия естественных монополий и регулирующих органов, направленные на повышение тарифов;

• противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации, пресечении “информационных атак”, дестабилизирующих работу банков и иных финансовых учреждений;

• выявлении и пресечении фактов злоупотребления банковскими и государственными служащими служебным положением при выделении средств государственной поддержки на преодоление финансового кризиса; противодействие коррупции».

Прокурорский надзор за исполнением законодательства как один из ключевых элементов государственной политики противодействия правонарушениям в сфере финансовых отношений является одновременно важной составляющей стратегии противодействия экономической преступности в целом. Он позволяет решать следующие задачи:

• своевременное выявление ведомственных, региональных и местных нормативных правовых актов, противоречащих федеральному финансовому законодательству;

• осуществление надзора за соблюдением законности в деятельности органов государственного управления в финансовой сфере;

• оспаривание сделок, совершенных с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности (ст. 169 ГК РФ), мнимых, притворных сделок (ст. 170 ГК РФ), сделок, совершенных под влиянием обмана, насилия, злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой;

• защиту прав миноритарных акционеров.

Стратегическое значение в плане обеспечения экономической безопасности в сфере финансовых отношений на долгосрочную перспективу имеет создание единой государственной системы профилактики преступности и иных правонарушений, включая мониторинг и оценку эффективности правоприменительной практики, повышение эффективности деятельности правоохранительных органов и спецслужб, разработку и использование специальных мер, направленных на снижение уровня коррумпированности и криминализации общественных отношений. Важнейшим направлением государственной политики противодействия преступлениям в сфере корпоративных отношений в современных условиях должно стать постоянное повышение уровня финансирования правоохранительных органов, а также расширение их полномочий при осуществлении предупреждения, раскрытия и расследования экономических преступлений, для чего необходимо внести соответствующие изменения в законодательство.

Особую значимость в решении задач противодействия преступности в указанной сфере имеет качественное обновление правовой базы правоохранительной деятельности, устранение пробелов, коллизий и противоречий в законодательстве, доведение до соответствия с федеральным законодательством правовых актов субъектов РФ и органов местного самоуправления. Такая работа в последнее время по инициативе руководства страны проводится, однако она далека от завершения.

Необходимо продолжить совершенствование российского законодательства в сфере противодействия современным видам экономической преступности. В настоящее время органам законодательной власти следует обратить особое внимание на появившиеся в последние годы новые виды организованной экономической преступности, прогрессирующие в сфере финансовых отношений, усилив уголовную ответственность за данные деяния

.

Результат качественного обновления правовой базы правоохранительной деятельности должен состоять в том, чтобы правовая база обеспечила:

• весь комплекс общественных отношений, возникающих и функционирующих в связи с деятельностью правоохранительной системы; приоритет закона, с одновременным сведением до минимума ведомственных нормативных правовых актов, затрагивающих экономические интересы хозяйствующих субъектов;

• законодательное закрепление предписаний, регламентирующих организацию деятельности по противодействию преступности в сфере финансовых отношений, в соответствии с международно-правовыми стандартами;

• юридические механизмы реализации эффективного контроля за исполнением правовых решений в области противодействия преступности в сфере финансовых отношений;

• построение конструктивного взаимодействия и сотрудничества с правоохранительными органами государств – участников СНГ и других стран в области противодействия экономической преступности, в том числе транснациональной и организованной

.

В связи с этим стратегическое значение противодействия преступности в финансовой сфере имеет укрепление арбитражных судов.