Правовые средства совершенствования безналичных расчетных обязательств

Правовые средства совершенствования безналичных расчетных обязательств
Научное исследование

Вопрос природы безналичных денег является дискуссионным в юриспруденции, и существует большое число точек зрения по поводу того, что же представляют из себя «безналичные деньги». Первая проблема состоит в том, какие нормы права применять к сфере безналичного денежного обращения.

Научное исследование

Правовые средства совершенствования безналичных расчетных обязательств

Введение

Существование финансовой системы, финансовых рынков возможно только при организации и при существовании расчетов, когда деньги обращаются, меняют собственников и собственники либо отказываются от денег, либо, наоборот их приобретают. Отсюда тема финансовых расчетов является актуальной.

Россия в недавнем прошлом имела печальный опыт сбоев в проведении расчетов. Следствие этого сбоя, появившегося в конце 80-х годов и проявлявшего себя на протяжение по меньшей мере до середины 90-х годов, имеет место быть до настоящего времени.

Тем не менее, в последние годы Центральному банку России удалось в значительной мере наладить денежный оборот в стране, организовать систему платежей, систему расчетов. Не подлежит никакому сомнению, что эта система естественно нуждается в каких-то дополнениях, изменениях, она должна подвергаться либо периодической, либо перманентной трансформации в зависимости от складывающейся экономической ситуации экономической среды. Но в основных своих чертах сегодня в России сложилась определенная система расчетов, которая соответствует наработанной практике мира, и в этом смысле может рассматриваться как удовлетворительная система организации и регулирования расчетов.

Почему так важно наладить грамотную работу системы расчетов? Дело в том, что денежный оборот осуществляется между собственниками денег, однако же, при решающем участии посредника, в образе которого выступает банковская система (не кредитная), и прежде всего коммерческие банки.

В сфере безналичных расчетов в 2020-х годах ожидается продолжение роста безналичных платежей. В развитых странах этот показатель составляет 60–80%, и Россия будет продолжать уверенно приближаться к его верхней границе. Правда, по мнению некоторых участников рынка, на высокие темпы здесь все же рассчитывать не приходится.

Также ожидается дальнейшее развитие моментальных платежей, активное давление со стороны регулятора в пользу развития СБП в секторе С2В, перевыпуск международных карт на карты «Мир» в силу более дешевых тарифов и нецелесообразности нести расходы на членство в МПС. Особенно это будет характерно для региональных банков, где нет большого числа держателей карт, нуждающихся именно в международных картах. Более того, ожидается сокращение банков-членов международных платежных систем в пользу развития ПС «Мир». По мнению экспертов, банки будут массово останавливать свое членство в МПС или снижать статусы и, сокращая расходы, станут работать с ПС «Мир».

В 2020 году продолжит возрастать значимость этичного поведения в части предоставления финансовых услуг.

Как ни парадоксально, но во многом это обусловлено все ускоряющимся технологическим развитием. Вопросы этики в экосистеме цифровых финансовых услуг сегодня особенно важны, так как технологии быстро меняются. И если в системе корпоративного управления, регламентах и скриптах общения с клиентами учтены этические принципы, включая примат защиты интересов клиентов, – именно таким структурам легче будет внедрять современные технологии без возникновения дополнительных рисков для клиентов.

Безналичные расчеты – это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Глава 1. Теоретические основы организации безналичных расчетов

1.1 Понятие безналичных расчетов и их роль на рынке финансовых услуг

Безналичные деньги – деньги, денежные средства на банковских счетах, используемые для оплаты, взаимных расчетов посредством перечислений с одного счета на другой.

Безналичные деньги – экономико-правовая категория, означающая кредитовые остатки различных счетов клиентуры в банках: расчетных, текущих, текущих валютных, корреспондентских, счетов для финансирования капитальных вложений.

Расчет – действие, в результате которого денежные обязательства между двумя или более сторонами считаются выполненными. Расчеты в народном хозяйстве представляют собой совокупность экономических – товарно-денежных отношений, связанных с возникновением и урегулированием взаимных требований и обязательств субъектов рынка в процессе осуществления хозяйственных операций.

Таким образом, термин «безналичные расчеты» определяется как «правовые отношения, предпосылкой возникновения которых является право требования владельца счета определенной денежной суммы по указанным реквизитам в определенный срок и за вознаграждение, а также корреспондирующая данному праву обязанность банка».

Денежные средства хозяйствующих субъектов как собственные, так и заемные, по действующим в России правилам, подлежат обязательному хранению в банках, исключая переходящие остатки денег в пределах лимита, то есть денег, которые находятся в кассе у хозяйствующего субъекта.

Кредит представляет собой естественный элемент финансовых рынков, финансовых отношений, финансовых фондов. Соответственно, имеет место быть ссуда – использование средств в течение относительно непродолжительного периода на условиях возврата с оплатой в виде процента или его эквивалента. Таки образом, ссуда – это обязательный элемент в денежном обращении народного хозяйства, или более широко – платежного оборота в народном хозяйстве.

По договору безвозмездного использования (ссуды) владельцем или другим субъектом имеющим право пользования, собственность на некоторое время передается в пользование другой стороне для получения пользы так же, как по договорам найма и аренды жилого помещения, но без встречного предоставления от ссудополучателя, т.е. безвозмездно. Если в договоре отсутствует прямое указание на безвозмездную передачу собственности в пользование других лиц или другие условия и оговорки, которые могут позволить определить суть отношений сторон, то есть когда невозможно опровергнуть презумпцию на основании п.3 ст.423 ГКРФ, то данный договор необходимо признать договором аренды.

Отношения, связанные с безвозмездным предоставлением собственности в использование сопряжено в частности с бытовыми взаимоотношениями (внутрисемейными, дружественными и так далее), которые никак не носят имущественного характера и непосредственно не регулируются гражданским правом. Атрибутами договорной модели безвозмездного использования предметами быта служат установление срока, на который передается предмет быта, прямые обязанности пользователя согласно содержанию предмета, возмещению ее цены в случае ухудшения либо потери, также другие требование, указывающие о стремлении сторон добавить своим отношениям правовой вид.

Вместе с ссудой, проводятся операции инвестирования – вложение средств на длительное время до момента, когда вследствие окупаемости этих вложений деньги вернуться к их владельцу. Это также является платежным оборотом.

Таким образом, платежный оборот представляет собой не просто перемещение денег от одного собственника к другому, а вместе с этим платежным оборотом, в ходе этого платежного оборота осуществляются значимые экономические действия и имеют место быть значимые экономические факты. Соответственно нужно определить, что такое расчеты в народном хозяйстве.

Расчеты в народном хозяйстве – это совокупность экономических отношений, связанных с появлением и регулированием взаимных требований и обязательств субъектов рынка в ходе хозяйственной деятельности при проведении многообразных операций или это система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам.

В более широком смысле – расчеты – это товарно-денежный отношения, то есть не следует приравнивать расчеты только к денежным платежам. Предоплата ведет к тому, что собственность на товар переходит только после завершения расчетов.

Расчетные отношения включают в себя:

– участников расчетов;

– объект расчетной операции – ценности, услуги, денежные требования и обязательства, деньги;

– органы, проводящие расчеты – коммерческие банки, расчетно-кассовые центры, клиринговые организации;

– посредники в расчетах – факторинговые компании, авалисты, гаранты.

Расчеты классифицированы по применению содержания расчетов.

Расчеты могут быть:

– товарные и нетоварные;

–одногородние и междугородние;

–внебанковские – выполняемые участниками сделки без банков;

– внутрибанковские – выполняемые между участниками со счетами в одном банке;

– межбанковские – выполняемые участниками между различными коммерческими банками.

В России работа по организации расчетов и управлению денежных оборотов возложена на Центральный банк, который устанавливает правила и ведет контроль за их соблюдением.

Таким образом, при наличии всех указанных элементов и единого центра, складывается система расчетов.

Система расчетов регулирует механизмы расчетов народного хозяйства, в соединении с совокупностью банковских и иных учреждений проводящих платежи и ведущих контроль за проведением операций.

Денежные операции могут проводиться в формах наличного и безналичного платежей. Расчеты наличными платежами предоставлены в сферах розничной торговли и сфере потребительских услуг. Но в наше время в сферах розничной торговли и сфере потребительских услуг мир все быстрее переходит на форму безналичного расчета. Но все таки, пока потребность в наличных деньгах сохраняется, и поэтому наличный платеж сохраняется и востребован.

Перечень форм безналичных расчетов, содержится в пункте 1 статьи 862 ГКРФ. «Под формой расчетов понимается способ исполнения через банк денежных обязательств организации или, иначе, совокупность взаимосвязанных элементов, к числу которых относится способ платежа и соответствующий ему документооборот».

Формы безналичных расчетов приведены на рисунке 1.

Но безналичный расчеты все-таки занимают большую часть платежей. Большинство коммерческих сделок между организациями сопровождается расчетами в форме безналичных платежей переводом денег с банковского счета плательщика на банковский счет получателя.

Безналичные платежи, осуществляясь между субъектами внутри банковской системы, создают кредитные деньги.

Частным случаем для безналичных расчетов является клиринг – зачет взаимных требований и обязательств. Электронные способы платежей повышают долю безналичных расчетов в общем денежном обороте.

Клиринг достаточно широко развит в современном хозяйстве, клиринговые системы весьма распространены в сделках секьюрити и ценными бумагами, клиринг хорошо показывает себя на биржах и в межбанковских расчетных операциях.