Управление предпринимательскими рисками. Методическое пособие для руководителей производственных предприятий

Классификация способов управления рисками по эффективности

Организации разрабатывают свою систему инструментов управления рисками, исходя из специфики факторов риска, опыта работы, уровня квалификации кадров, сложившейся институциональной среды.

Управление предпринимательскими рисками, этапы риск-менеджмента

Управление рисками предприятия

Управление риском (риск-менеджмент) является составным элементом системы управления на предприятии. Риск-менеджмент необходим для обеспечения стабильного и эффективного ведения бизнеса. Управление риском – это комплексный непрерывный процесс, направленный на минимизацию и компенсацию рисков, включающий идентификацию, оценку, анализ рисков, разработку и обоснование управленческих решений.[8 - Хохлов И. В. Управление рисками: Учебное пособие. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.]

Управление риском можно рассматривать как процесс подготовки и реализации мероприятий, цель которых – снижение опасности принятия ошибочных решений и уменьшения возможных негативных последствий нежелательного развития событий в ходе реализации принятых решений.

В системе управления риском выделяют: управляемую систему – объект управления и управляющую подсистему – субъект управления (рис.1.1.).[9 - Серегин Е. В. Предпринимательские риски: Учебное пособие. – М.: Финансовая академия, 2005.] Объектом управления выступают экономические отношения между хозяйствующими субъектами по поводу рисковых направлений вложения капитала. В качестве хозяйствующих субъектов выступают страхователи, страховщики, кредиторы, предприниматели, конкуренты и т. д. Рисковыми направлениями вложения капитала являются: акционерная стоимость (капитализация) предприятия, инвестиционный портфель, кредитный портфель, прибыль (рентабельность), ликвидность, инвестиционная привлекательность. Субъект управления – группа руководителей, которая посредством различных вариантов своего воздействия осуществляет целенаправленное функционирование субъекта управления.

Главная цель системы управления рисками – формирование и реализация взвешенного и обоснованного подхода к построению риск-стратегии предприятия, органически вписанной в структуру бизнеса и способствующей сбалансированности ее профиля «риск-доходность».

Рис. 1.1. Схема процесса функционирования системы управления рисками организаций строительного комплекса

Задачами системы управления рисками являются:

– повышение стоимости бизнеса;

– ограничение уровней принимаемых предпринимателем рисков в соответствии с его предпочтениями при поддержании высоких объемов проводимых операций;

– обеспечение способности предприятия покрывать вызываемые рисками убытки собственными средствами без угрозы для достижения стратегических, оперативных и финансовых целей, т.е. за счет «риск-капитала»;

– обеспечение стратегической и оперативной устойчивости бизнеса за счет снижения чувствительности результатов деятельности к факторам всех типов риска;

– обеспечение эффективного распределения ресурсов предприятия с учетом всех рисков;

– снижение изменчивости прибыли за счет разработки системы стимулирования подразделений и персонала предприятия с учетом риска;

– определение во внутренних нормативных документах предприятия установленных процедур и полномочий при принятии решений в области риска и обеспечение их соблюдения;

– снижение непредвиденных убытков и экстремальных потерь предприятия за счет уменьшения вероятности их наступления;

– оптимизация налоговых обязательств за счет снижения изменения доходов и расходов предприятия.

Построение системы управления рисками должно осуществляться на основе принципов интегрированности, непрерывности и расширенности. Принцип интегрированности означает концентрацию управления рисками лично предпринимателем с одновременным делегированием полномочий и вовлечением в данный процесс всех руководителей структурных подразделений предприятия. Принцип непрерывности предполагает осуществление риск-менеджмента на постоянной основе вне зависимости от ситуации. Принцип расширенности предусматривает оценку и управление всеми рисками предприятия, без ограничения определенными видами, так как между рисками не существует четких границ.

В мировой практике развития систем управления риском сложились три модели: адаптационная, превентивная, комплексная. Вид модели определяется инструментарием, используемым предпринимателем при управлении рисками. В условиях адаптационной модели применяется инструментарий, направленный на констатацию, фиксирование и реагирование предпринимателя в случае наступления реальной кризисной ситуации. Для превентивной модели характерно использование инструментария, позволяющего прогнозировать, упреждать, предвосхищать возникновение рисковых ситуаций. Комплексная модель позволяет обрабатывать информацию, как о прогнозируемых рисках, так и о произошедших. Для многих коммерческих предприятий характерным является использование адаптационной модели управления рисками. Однако в условиях усиления конкуренции актуальным становится формирование превентивной модели риск-менеджмента и в дальнейшем – переход к комплексной модели.

Этапы риск-менеджмента

Для превентивной модели управления риском процесс управления можно разбить на следующие этапы:

– идентификация рисков и их классификация;

– оценка конкретного вида риска, определение взаимосвязи рисков;

– обоснование методов управления риском;

– разработка программы управления риском;

– мониторинг результатов реализации программы и совершенствование системы управления риском.

Идентификация рисков предполагает качественный анализ сложившейся бизнес-ситуации, определение причин возникновения рисков, прогноз возможных вариантов развития.

Идентификация рисков – это процесс выявления и анализа факторов, которые могут оказать негативное влияние на деятельность предприятия, оценки особенностей их реализации и проявления. Без соответствующей классификации рисков невозможно эффективно и целенаправленно осуществлять процесс управления риском. Это наиболее сложный этап управления рисками на промышленном предприятии, так как именно на результатах данного этапа основывается вся дальнейшая работа.