Риски управления банком

Если опасность, которой соответствует риск, стала реальностью (произошла), то говорят, что риск реализовался или что произошла реализация риска.

Риск может быть как качественным описанием опасностей (например, «более опасен», «очень опасный исход»), так и количественным. Риск в виде числа (риск как мера) позволяет сравнивать между собой различные виды рисков (можно сравнить риски, сказать, какой больше или меньше).

Случай количественного измерения риска представляет собой наибольший интерес и, в тоже время, и большую сложность. Именно он и будет рассматриваться в дальнейшем.

В качестве примера риска рассмотрим следующую ситуацию. Пусть субъектом риска является владелец киоска с печатной продукцией, непосредственно торгующий в нем. А объектом риска сделаем не сам киоск, а «возможность приносить прибыль своему владельцу». Тогда в качестве опасностей можно выделить, например, пожар, неправомерные требования регулирующих органов, резкое повышение цен оптовыми поставщиками газет и журналов, появление конкурентов в непосредственной близости от киоска и др.

В дальнейшем автор будет придерживаться точки зрения субъективного риска в случаях, где различие между этими двумя подходами будет важно.

Управление риском

Под управлением риском (риск-менеджментом) будем понимать процесс систематической идентификации критических рисков, оценки их воздействия, выработки и реализации комплексного решения по управлению ими, объединяющего стратегию, персонал, процессы и технологию. См. также [10-18, 20-26].

Управление рисками должно:

? Быть неотъемлемой частью существующего рабочего процесса;

? Улучшать менеджмент;

? Отражать существующие реалии.

«Управлять рисками» не означает «минимизировать риски». Минимальный риск любой организации, который ее владельцы (акционеры) несут по отношению к ней – это нулевой (отсутствующий) риск. Такой уровень риска достигается, когда организация закрывается, перестает работать. Когда организация существует, она приносит риски своим владельцам. Покупаю или учреждая организацию владельцы осознанно принимают на себя какие-либо риски, которые нельзя минимизировать до нуля.

Устранить все риски принципиально невозможно, так как:

а) есть риски, о которых риск-менеджер не подозревает;

б) не все риски устранимы.

Управление риском (риск-менеджмент) – это искусство находить оптимальное соотношение между доходностью бизнеса и его риском (рассчитанным после применения всех мер по его уменьшению, передаче и т.п.).

Управление рисками – это элемент стратегии банка.

Способы выявления рисков

Способы выявления рисков можно поделить на следующие группы:

? Экспертные (опрос, анкетирование, и др.). Экспертами являются специалисты – пользователи всех систем организации, разработчики нормативных документов, АБС и т.п., руководители высшего звена и др.;

? Аналитические, в том числе составление рейтингов, проведение финансового анализа, изучение документации и др.;

? Статистические: в тех случаях, где есть статистика (рынок). В частности, возможна собственная база инцидентов (очень полезна в IT, системах предотвращения мошенничеств, краж, пожаров и т.д.).

Способы управления рисками

Рисками, которые присущи организации, необходимо управлять. Методами управления рисками являются:

? Избежание риска – уход от принятия риска, например, продажа от актива, связанного с риском, уход с рынка, отказ от реализации проекта;

? Удержание риска – это осознанное принятие риска компанией или его самострахование (например, создание внутреннего страхового фонда);

? Передача риска – это страхование, хеджирование, аутсорсинг;

? Снижение риска – это диверсификация, установка лимитов риска, повышение эффективности работы организации и, в частности, оценки риска, риск-мониторинг.

Этапы управления рисками

Обычно выделяют следующие этапы управления рисками:

1. Идентификация риска, то есть определение субъектом видов опасностей, которые он выделяет как важные по отношению к рассматриваемому объекту. В этом смысле можно сказать, что речь идет об идентификации основных видов риска, так как субъект может выделить много видов риска, но многие из соответствующих опасностей посчитать слишком маловероятными и не рассматривать их вовсе.

2. Анализ идентифицированных рисков, их оценка, расчет совокупного риска. Часто это наиболее сложный этап управления риском, так как нужно решить, какие модели с какими предположениями мы используем для каждого вида риска и какую информацию мы имеем или должны собрать для оценки риска.

3. Принятие решений о проведении или не проведении операций, подверженных риску; установление процедур и лимитов, то есть установление правил, по которым производятся те или иные действия в зависимости от оценки связанных с ними рисков.

4. Контроль за соблюдением установленных процедур и лимитов.

5. Постоянный мониторинг и оптимизация установленных процедур и ограничений.

Классификация рисков. Основные виды банковских рисков

Существует большое количество классификаций рисков. Можно сказать, что каждый автор, специально занимающийся исследовательскими вопросами, связанными с риском, предлагает свою. Не существует общепринятой классификации, однако имеются виды риска, понимание которых со временем стало стандартным.

Во Введении было сказано о значимости банков для экономики отдельных стран и мера. В частности, банки являются одним из основных инфраструктурных элементов современной экономики, являются посредниками при перераспределении рисков многих других субъектов экономики, и, кроме того, благодаря исследованиям и публикация Базельского комитета для банков существует более-менее «стандартный» список видов рисков, наиболее значимых для ежедневной банковской деятельности. Поэтому далее будут рассматриваться риски с точки зрения банка, хотя и во многих случаях те же рассуждения применимы и к иным организациям.

Отметим, что при рассмотрении банковских рисков в качестве объекта риска обычно рассматриваются банки, а в качестве субъекта могут выступать, например, владелец (акционер) банка, риск-менеджер, государственный орган – регулятор банковской деятельности (в России это Банк России), а также ввиду значимой роли банков субъектом может выступать общество, экономика страны, заинтересованная в стабильной и надежной работе банков.

Обычно выделяют следующие основные виды банковских рисков [13-16].

Рыночный риск.Рыночный риск – это риск неблагоприятного изменения стоимости наших активов, наших требований, пассивов и наших обязательств, связанный с изменением рыночной ситуации, то есть опасность изменения внешней рыночной ситуации в неблагоприятном направлении.