Применение искусственного интеллекта в цифровой экономике

Третий игрок рынка – Money@mail.ru – значительно уступает двум обозначенным выше системам, имея преимущество в виде более удобного и быстрого перевода денежных средств из системы электронных денег в обычные банки.

В сегменте платежных терминалов несомненным лидером рынка является QIWI-кошелек, далее идут Киберплат и Элекснет. При этом в последнее время наблюдается приближение (особенно QIWI) к традиционным системам электронных денег – платежи со счета QIWI-кошелька можно совершать из дома, с веб-сайта компании QIWI.

7.3. Анализ правоприменительной практики оборота цифровой валюты

Необходимо отметить, что в последнее время отечественное цифровое право пополнилось еще одним федеральным законом. В июле 2020 г. был опубликован текст Федерального закона № 259ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»[48 - Федеральный закон № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 31 июля 2020 г. – Режим доступа: http://ivo.garant.ru/#/document/74451466/paragraph/1/doclist/441/showentries/0/highlight/259-ФЗ%20О%20цифровых%20финансовых%20активах,%20цифровой%20валюте%20и%20о%20внесении%20изменений%20в%20отдельные%20законодательные%20акты%20Российской%20Федерации:1. (дата обращения: 22.02.2021 г.)].

Законопроект был внесен в Госдуму в начале 2018 г. в целях правового регулирования порядка выпуска и оборота цифровых финансовых активов – «токенов» и различного рода криптовалют. Законопроект был принят Госдумой в первом чтении, после чего депутатам потребовалось довольно продолжительное время для возобновления рассмотрения указанного проекта во втором и третьем чтениях.

Параллельно вопрос оборота токенов и криптовалют рассматривался организацией FATF (Financial Action Task Force on Money Laundering – межправительственная организация, занимающаяся выработкой мировых стандартов в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), а также осуществляющая оценку соответствия 228 национальных систем ПОД/ФТ этим стандартам[49 - Федеральная налоговая служба: официальный сайт. – Режим доступа: https://www.nalog.ru/rn77/about_fts/inttax/fatf/. – дата обращения: 23.02.2021 г.].

В итоге появились рекомендации FATF по внесению изменений в национальное регулирование в сфере финансового мониторинга.

В результате в начале 2020 г. законопроект был принят Государственной Думой РФ во втором чтении с существенными изменениями в части регулирования криптовалют. Предлагалось в принципе запретить выпуск и оборот криптовалют с установлением административной и уголовной ответственности за любое прямое или косвенное участие в указанной деятельности [31].

Закон вступил в силу с 1 января 2021 года, за исключением отдельных изменений в Федеральный закон «О противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которые вступили в силу с 10 января 2021 г.

Указанным законом регулируются правоотношения, связанные с выпуском и оборотом двух объектов – цифровых финансовых активов и цифровой валюты.

Под цифровыми финансовыми активами в соответствии с законом понимаются «цифровые права, включающие денежные требования, возможность осуществления прав по эмиссионным ценным бумагам, права участия в капитале непубличного акционерного общества, право требовать передачи эмиссионных ценных бумаг, которые предусмотрены решением о выпуске цифровых финансовых активов в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, выпуск, учет и обращение которых возможны только путем внесения (изменения) записей в информационную систему на основе распределенного реестра, а также в иные информационные системы»[50 - Федеральный закон № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 31 июля 2020 г. – Режим доступа: http://ivo.garant.ru/#/document/74451466/paragraph/1/doclist/441/showentries/0/highlight/259-ФЗ%20О%20цифровых%20финансовых%20активах,%20цифровой%20валюте%20и%20о%20внесении%20изменений%20в%20отдельные%20законодательные%20акты%20Российской%20Федерации:1. (дата обращения: 22.02.2021 г.)].

Иными словами, закон определяет цифровые финансовые активы как цифровые права, удостоверяющие одно из следующих прав:

1)

денежное требование;

2)

возможность осуществления прав по эмиссионным ценным бумагам;

3)

права участия в капитале непубличного акционерного общества;

4)

право требовать передачи эмиссионных ценных бумаг, которые предусмотрены решением о выпуске цифровых финансовых активов.

Законодатель цифровую валюту определяет как «совокупность электронных данных (цифрового кода или обозначения), содержащихся в информационной системе, которые предлагаются и (или) могут быть приняты в качестве средства платежа, не являющегося денежной единицей Российской Федерации, денежной единицей иностранного государства и (или) международной денежной или расчетной единицей, и (или) в качестве инвестиций и в отношении которых отсутствует лицо, обязанное перед каждым обладателем таких электронных данных, за исключением оператора и (или) узлов информационной системы, обязанных только обеспечивать соответствие порядка выпуска этих электронных данных и осуществления в их отношении действий по внесению (изменению) записей в такую информационную систему ее правилам»[51 - Там же.].

Таким образом, к цифровой валюте будет относиться любая информация, хранящаяся в информационной системе, которая:

1)

предлагается или принимается в качестве средства платежа, т.е. средства обмена на товары и услуги, или в качестве инвестиций,

т.е. объекта, приобретатель которого может получить дополнительный доход вследствие перепродажи или в форме дополнительных отчислений/выплат [97, 100];

2)

не обеспечивается валютой РФ, валютой иностранного государства или международной валютой;

3)

не имеет лица, обязанного осуществить выплату, передать товар или выполнить иное требование обладателя информации за исключением оператора, обеспечивающего только лишь техническую поддержку информационной системы.

Какая-либо привязка к возможности использования криптографии, распределенного реестра или иных, связанных с криптовалютой, технологий, в определении дефиниции цифровых денег отсутствует [48, 70]. На наш взгляд, в таком виде определение крайне размыто и теоретически под него могли бы попасть вполне традиционные электронные деньги и иные электронные средства платежа. Во избежание возникновения правовой коллизии в законе сделана специальная оговорка о том, что его положения не распространяются на «обращение безналичных денежных средств, электронных денежных средств, а также на выпуск, учет и обращение бездокументарных ценных бумаг»[52 - Там же.].

Сравнивая закрепленные в законе определения с терминами криптовалютного рынка, можно сделать вывод, что положения принятого закона распространяются на отдельные виды «токенов», попадающие под определение цифровых финансовых активов, в первую очередь на токены-акции и кредитные токены, а также на классические, необеспеченные криптовалюты [41, 72].

Новеллы указанного закона также распространяются на определенные виды стейблкоинов (криптовалют, обеспеченных другими активами, например денежными средствами, золотом или товарами), например, на стейблкоины, обеспеченные реальной валютой – такие стейблкоины могут быть отнесены к цифровым финансовым активам. Следует отметить, что за пределами нормативного регулирования данного закона остаются токены и стейблкоины, не удостоверяющие права на какой-либо из объектов, перечисленных в определении дефиниции цифровых финансовых активов. Не исключено, что оборот таких объектов будет урегулирован другими законами, к примеру, вопросы эмиссии и оборота отдельных видов утилитарных токенов нашли отражение в тексте федерального закона «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (известном также как «Закон о краудфандинге»)[53 - Федеральный закон от 2 августа 2019 г. № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». – Режим доступа: http://ivo.garant.ru/#/document/72362156/paragraph/1/doclist/4558/showentries/0/highlight/О%20пр ивлечении%20инвестиций%20с%20использованием%20инвестиционных%20платформ%20и%20о%20внесении%20изменений%20в%20отдельные%20законодательные%20акты%20Российской%20Федерации:1. (дата обращения: 24.02.2021г.)].

Специфике эмиссии и оборота цифровых финансовых активов посвящена большая часть статей федерального закона 259-ФЗ.

Новеллы рассматриваемого закона содержат следующие основные положения:

1)

выпуск (эмиссия) цифровых финансовых активов может осуществляться только юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем на основании решения, содержащего всю необходимую в соответствии с законом информацию об этих активах. Решение должно содержать, в частности, указание на информационную систему, в которой выпускаются цифровые финансовые активы, и на ее оператора [103];

2)

последующий учет, оборот и передача финансовых активов осуществляются в информационной системе, в которой они были выпущены, в соответствии с утвержденными правилами информационной системы;

3)

Банк России вправе устанавливать перечень цифровых финансовых активов, приобретение которых может осуществляться только квалифицированными инвесторами, либо лимит для определенных цифровых финансовых активов, в пределах которого такие активы вправе приобретать неквалифицированные инвесторы. Если неквалифицированный инвестор приобрел финансовые активы, которые могут передаваться только квалифицированным инвесторам, либо приобрел цифровые финансовые активы сверх установленного лимита, то оператор обмена цифровых финансовых активов должен по требованию неквалифицированного инвестора приобрести у него указанные финансовые активы и возместить ему все полученные убытки, если инвестор не предоставил недостоверную информацию, на основании которой его признали неквалифицированным;

4)

ведение информационной системы, в которой осуществляется выпуск, оборот и учет цифровых финансовых активов, осуществляется специализированным субъектом – оператором информационной системы. Закон содержит достаточно подробное описание требований к такому оператору, включая необходимость включения в специальный реестр Банка России, и квалификационные требования к руководителю и должностным лицам такого оператора. Банк России также вправе установить дополнительные требования;

5)

сделки с цифровыми финансовыми активами осуществляются через другого специализированного субъекта – оператора обмена цифровых финансовых активов. Такому оператору также необходимо внести сведения о себе в специальный реестр Банка России, кроме того, предусмотрены квалификационные требования к руководителю и должностным лицам. Аналогично оператору информационной системы оператор обмена цифровых финансовых активов утверждает соответствующие правила;

6)

одно и то же лицо может являться одновременно оператором информационной системы и оператором обмена цифровых финансовых активов, если оно соответствует требованиям, предъявляемым к этим субъектам;

7)

законом предусмотрен ряд особенностей выпуска цифровых финансовых активов, удостоверяющих возможность осуществления прав по акциям или право требования передачи акций. К примеру, такой выпуск запрещается, если ранее акционерным обществом уже были выпущены акции в обычной (бездокументарной) форме. В то же время не требуется государственная регистрация выпуска акций в виде цифровых финансовых активов;

8)

на оператора информационной платформы и оператора обмена цифровых финансовых активов возлагается обязанность по идентификации клиентов, сбору и предоставлению информации о клиентах и совершаемых ими операциях в соответствии с законодательством о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;