Современное банковское дело. Общий курс

Пока этот сервис используется только для заполнения налоговых деклараций, но к нему уже присоединяются страховые компании и розничные магазины. Для этого в сервисе предусмотрено, что с помощью только мобильного телефона можно будет подписывать официальные документы.

И уже сейчас сочетание электронного удостоверения личности, СИМ-карты и мобильного приложения позволяет банкам-участникам этой системы обеспечивать общую безопасную среду для развития сервиса мобильных платежей.

И есть еще «третий мир», в котором операторы мобильных платежей вовсе не ждут, когда к ним придут китайцы или американцы.

В Кении огромным успехом пользуется сервис M-Pesa. Сейчас этим сервисом охвачено уже практически все население этой стране – хотя в 2000 г. в Кении насчитывалось всего 27% пользователей финансовых услуг.

Аналогичным образом идет развитие этого сектора в Бангладеш. В этой стране в 2000 г. только 14% населения пользовались финансовыми услугами, а в 2018 – уже 40% – благодаря развитию местной системы мобильных платежей bKash. Когда центральных банк Бангладеш попытался ограничить рост этого сервиса – люди просто стали покупать больше СИМ-карт.

И опять – лидером в этой гонке остается Китай. Как сообщается, сейчас уже 70% потребителей в китайских городах могут спокойно выйти из дома без наличных и без банковских карт. При этом многие города Китая уже полностью отказались от расчетов наличными и банковским картами.

И эти преобразования неизбежно захватывают и те страны, которые посещают китайские туристы. Так, премьер-министр Сингапура в 2017 году в своем обращении к нации отметил, что туристам из КНР не понятно, как Сингапур может быть «таким отсталым»! И он объявил, что Сингапур должен в самые короткие сроки перейти полностью на безналичные платежи.

И где здесь место для банков? Для традиционных банков, похоже, «конец истории» уже наступил. Но они должны стать – другими. И тогда у них, у банков и банкиров, будет шанс. Может быть, а может – и не быть.

Но, чтобы воспользоваться этим шансом, они должны перестать быть банкирами – банкирами-спекулянтами и банкирами-рантье.

Для этого они должны вернуться к истокам своей профессии: стать сами, в лице банков и их руководителей, рыночными партнерами своих клиентов. Для этого они должны перестать «особыми», для этого они должны стать равными и равноправными с другими участниками рыночной экономики, начать зарабатывать свои доходы – оказывая те услуги, которые нужны их клиентам и в той форме, которая удобна их клиентам.

Для этого они должны перестать быть «банками» по должности, банками-аристократами, и превратиться в «банкиров» по профессии, должны стать банкирами-работниками. Б. Кинг называет это – возвращением к «первым приниципам».

И вот – некоторые прогнозы от Б. Кинга.

Уже к 2025 году основными игроками на рынке сберегательных вкладов станут технологические компании – типа Алибаба, Амазон, Гугл, Тенсент и др.

Также к 2025 году в мире численность людей, ставших пользователями финансовых услуг без посредничества банков, составит не менее трех миллиардов человек.

И к 2025 г. число в мире финансовых операций в ДЕНЬ, проводимых по новым технологиям, превысит число визитов во все банковские отделения в мире за ГОД!

Пассивные операции банков

Собственные и привлеченные средства банка. Основой деятельности банка, отражаемой в пассивной части его баланса, являются средства, привлекаемые ими на расчетные (текущие счета) и на депозиты.

Банки могут получать кредиты в центральном банке, а также занимать средства на межбанковском рынке, но эти источники ресурсов для банков весьма дороги, накладывают на них дополнительные ограничения, потому сам факт их использования свидетельствует о не надежной ситуации в самом банке.

Банки также имеют собственные средства – свой капитал, но если он всерьез рассчитывает на работу с этим источником денег, то это – не банк, а ростовщик.

Пассивы банка возникают как взносы его учредителей и в результате пассивных операций управляющих банком. Пассивные операции банка можно определить как совокупность операций и действий по формированию ресурсной базы банка. В результате таких операций и действий происходит наращивание денежных средств, находящихся на пассивных счетах банка.

А средства на пассивных счетах банков – это их ресурсы для развертывания активных операций, которые приносят банкам основную массу его доходов.

Обычно выделяют четыре вида пассивных операций банка:

а) взносы в уставный капитал банка;

б) привлечение средств клиентов (на расчетные счета и на депозиты);

в) получение прибыли от деятельности банка;

г) привлечение средств с рынка капиталов.

Банкиры сейчас привыкают рассматривать все средства, получаемые из этих источников как свой общий ресурсный фонд, но на самом деле свободными для активных операций банков являются только средства, привлекаемые ими на срочной основе, и прибыли от деятельности самого банка.

Уставный капитал банка правильнее рассматривать как своего рода резервный (запасной) фонд банка, а средства на расчетных счетах клиентов не могут быть использованы в любых рискованных операциях или только для совершения действий, предполагающих их замораживание на любой длительный срок.

Банкиры, которые эти ограничения игнорируют, подвергают свои банки неоправданному риску.

Действительно, в случае неблагоприятной ситуации на рынке клиенты банка могут захотеть немедленно получить средства со своих расчетных счетов (или перевести их в другие банки, за границу, направить эти средства на погашение своих долгов и т.д.), и банк, который успел направить хотя бы часть этих средств пусть в очень надежные и выгодные операции, но не предполагающие возможности получить эти деньги обратно «по первому требованию», неизбежно попадают в очень тяжелое положение.

Намного опаснее вовлечение в обычный оборот банковских ресурсов суммы уставного капитала банка. Между тем, большинство банкиров этой опасности просто не понимают.

Так, банкиры часто работающие с финансовым рычагом в 20 и более единиц, легко относятся к ситуации, когда рыночная стоимость их активов падает на 5% и более.

На самом же деле, когда привлеченные фонды в 20 раз превышают собственные средства банка, падение стоимости активов банка на 5% означает потерю банком всей суммы его капитала.

И если следовать правилам рыночной деятельности, то коммерческое предприятие, полностью утратившее свой капитал, подлежит немедленной ликвидации. И во всех других отраслях и секторах рыночной экономики именно так все и происходит. И только банкиры, пользуясь тем, что в их распоряжении находятся огромные суммы клиентских денег, считают для себя возможным покрывать потери своего собственного капитала за счет вычетов из средств, доверенных им клиентами.

При этом считается, что резервные требования, установленные для банков кредитно-денежными регуляторами, должны гарантировать клиентам банков защиту от подобных рисков, но по факту, такие страховочные механизмы очень часто не срабатывают. И что очень опасно – не срабатывают они именно в отношении наиболее крупных банковских организаций.

Пассивные операции формируют общий кредитный фонд банка. Он подразделяется на собственные ресурсы и на привлеченные ресурсы.

Средства самих банкиров в этом фонде не присутствуют – из чего можно сделать вывод, что в акционерных банках ответственность самих банкиров фактически самоликвидировалась. Действительно, в части привлеченных средств определенная доля сберегательных вкладов подлежит обязательному страхованию, а остальные суммы вкладов, средства на текущих счетах и вся сумма собственных ресурсов банка никак не защищены и могут быть полностью утрачены в результате банкротства банка. Сами банкиры могут быть привлечены к ответственности только в порядке уголовного преследования – если против них выдвинуты обвинения в хищении средств и в злоупотреблении своими полномочиями в ущерб клиентам или акционерам банков.

Эта проблема признается властями, но в разных странах она решается различными путями. Так, в странах анло-саксонского права есть такое понятие, как provision – финансовая гарантия для управляющих банков на случай совершения ими действий, наносящих ущерб банку или его клиентам. В других странах иногда вводится правило, требующее от членов совета директоров банка иметь в своей собственности определенное количество акций. При этом в случае намерения продать эти акции, директора обязаны сообщать об этом публично и в личных заявлениях в регулирующие органы.

В основе финансовой политики банка лежит определение структуры и состава общего кредитного фонда банка. При этом важнейшим является определение «плеча» (финансового рычага) – отношение суммы привлеченных средств к сумме собственных средств банка.

Если в обычных отраслях коммерческой деятельности нормой считается соотношение 3—7 (с учетом специфики и характера деятельности), то банки действуют в значительно более рискованной манере.

Как выяснилось по итогам последнего финансового кризиса, крупнейшие американские банки доводили свое «плечо» до соотношения 30 и более. В результате они утрачивали весь свой капитал уже только при падении рыночной стоимости их фондов всего на 3%.

Определение величины и структуры собственных средств является первой задачей для всякого банка. При решении этой задачи учредители банка исходят из принятой стратегии развития его деятельности, из конкурентной позиции банка на рынке, принимая в расчет характер планируемых активных операций банки и связанных с ними рисков.

Банк или банкирский дом может создаваться на основе любой юридической формы собственности: как акционерное общество, компания с ограниченной ответственностью, кооперативное предприятие, семейная фирма или траст.

Для банков, создаваемых на основе принципа ограниченной ответственности, главным элементом в составе их собственных средств, особенно – на начальном этапе деятельности банка, является его уставный капитал.

Уставный капитал банка, создаваемого в форме акционерного общества, состоит из номинальной стоимости его акций, приобретенных учредителями. Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме компании с ограниченной ответственностью, составляет сумму долей ее учредителей. Для таких банков обычно установлен довольно высокий размер его уставного капитала – от 5 миллионов долларов и выше.

При этом учредителями банка могут быть юридические и (или) физические лица, которые не подпадают под ограничения, установленные законом в отношении определенных лиц и организаций. Такие ограничения могут касаться предприятий, находящихся в процессе банкротства, лиц, судимых за разного рода преступления, подпадающих под ограничения, установленные антимонопольным законодательством, иностранных лиц и т. д.

Учредители банка, как правило, не имеют права выходить из состава участников банка и передавать (продавать) свои акции в течение первых трех лет со дня его государственной регистрации. Учредитель банка должен иметь устойчивое финансовое положение, располагать достаточными собственными средствами для оплаты своего пакета акций банка, не иметь не исполненных финансовых обязательств по решениям судов и не иметь задолженности по налогам.

В составе собственных средств банка разделяют уставный капитал, добавочный капитал, резервные и иные собственные фонды банка.

Вклады учредителей в уставный капитал банка могут быть в виде:

а) денежных средств в национальной валюте;