В-третьих, Росфинмониторинг координирует деятельность всех федеральных органов исполнительной власти, других органов надзора в сфере ПОД/ФТ.
Рассмотрим эти три компонента финансового мониторинга как деятельности уполномоченного органа (Росфинмониторинга) в сфере ПОД/ФТ в обозначенной выше последовательности.
1.4.1. Надзор в сфере ПОД/ФТ как основной элемент содержания финансового мониторинга
Росфинмониторинг осуществляет надзор над соблюдением Закона № 115 и принятыми в соответствии с ним подзаконными нормативными актами. В этой связи такой надзор является разновидностью государственного надзора.
Государственный надзор Федеральной службы по финансовому мониторингу – это предусмотренный федеральными законами мониторинг, проводимый специальными государственными органами и их должностными лицами в отношении организации и деятельности не подчиненных им физических и юридических лиц, направленный на предупреждение, выявление и пресечение нарушений требований нормативно-правовых актов, привлечение виновных лиц к юридической ответственности.
На наш взгляд, следует различать три вида надзорной деятельности Росфинмониторинга:
а) непосредственный надзор;
б) опосредованный надзор;
в) специальный надзор.
Рассмотрим эти три вида надзорной деятельности Росфинмониторинга подробнее.
1.4.1.1. Первый вид надзора – непосредственный надзор Росфинмониторинга над субъектами Закона № 115
Это такой вид надзора со стороны Росфинмониторинга над всеми лицами, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом, который в нём обозначен как обязательный контроль и критерии которого предусмотрены в статье 6 Закона № 115, а также операции, по которым все без исключения субъекты закона № 115 обязаны направлять информацию в Росфинмониторинг. Перечень видов такой информации закреплен в Постановлении Правительства РФ № 209[91 - Постановление Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 (ред. от 17.09.2016) «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям».].
1.4.1.1.1. Надзорная информация, которая должна в обязательном порядке представляться в Росфинмониторинг субъектами Закона № 115
Все организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с денежными средствами и имуществом (субъекты Закона № 115)[92 - См.: статью 5 Закона № 115 в которой приведен перечень таких лиц.], представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу следующую информацию (далее – надзорную информацию):
а) о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренных абзацами вторым – восьмым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Закона № 115.
В главе 9 учебного пособия эти виды операций (критерии и пороговые значения сделок с денежными средствами и иным имуществом) будут рассматриваться подробно.
б) об операциях с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
в) о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Либо о таких же мерах, принятых в отношении организации или физического лица, в отношении которых межведомственным координационным органом принято решение, предусмотренное частью 1 статьи 7.4 Закона № 115;
г) о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
д) о фактах препятствия со стороны государства (территории), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, реализации такими филиалами, представительствами и дочерними организациями положений Закона № 115;
е) о приостановленных в соответствии с пунктом 10 статьи 7 и частью четвертой статьи 8 Закона № 115 операциях с денежными средствами или иным имуществом;
ж) о случаях отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции с денежными средствами или иным имуществом по основаниям, указанным в пункте 11 статьи 7 Закона № 115.
1.4.1.1.2. Перечень организаций и индивидуальных предпринимателей (субъектов Закона № 115), которые обязаны направлять надзорную информацию в Росфинмониторинг
Напомним, что в статье 5 Закона № 115 приведен перечень лиц, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом (субъекты закона № 115), деятельность которых для Росфинмониторинга являются объектами надзора. Этот перечень уже был приведен нами в предыдущем изложении вопроса об основных понятиях, которые закреплены в Законе № 115.
Правовой статус и обязанности субъектов Закона № 115 подробно рассматриваются в главе 10 и 11 (второй том учебного пособия).
1.4.1.1.3. Сущность и содержание отношений непосредственного надзора между субъектами Закона № 115 и Росфинмониторингом
Два термина – «надзор» и «обязательный контроль» – выражают системные связи между надзором со стороны Росфинмониторинга над субъектами Закона № 115 и обязанностями этих субъектов выявлять подозрительные сделки, подлежащие обязательному контролю, и затем направлять информацию о них в Росфинмониторинг.
Не все операции и сделки с денежными средствами и имуществом подпадают под определение обязательного контроля, а только те, которые обозначены в Законе № 115.
Обязательный контроль – это есть, по сути, общий надзор со стороны Росфинмониторинга над всеми физическими и юридическими лицами в сфере соблюдения норм ПОД/ФТ, который в Законе № 115 определяется как обязательный контроль. И в нём же приводятся его критерии применительно к обязанностям субъектов Закона № 115 направлять информацию напрямую в Росфинмониторинг в отношении сделок и операций, пороговые значения которых установлены в нормах соответствующих статей Закона № 115.
Согласно нормам части 7 статьи 3 Закона № 115, «обязательный контроль – совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации».
Критерии и пороговые значения таких операций и сделок, которые подлежат обязательному контролю, закреплены в статье 6 «Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю» Закона № 115.
Смысл этого понятия состоит в том, что субъекты Закона № 115 обязаны принимать меры по выявлению и выявлять сделки и операции, которые подпадают под критерии обязательного контроля, предусмотренные в Законе № 115, и передавать о них информацию непосредственно в Росфинмониторинг.
В статье 6 Закона № 115 таких критериев и пороговых значений много, и в последующих главах о них будет сказано в полном объеме и детально.
В частности, в главе 9 второго том учебного пособия мы еще будем рассматривать их в полном объеме.
1.4.1.2. Второй вид надзора – опосредованный надзор
Росфинмониторинг осуществляет не только непосредственный, но и опосредованный надзор над субъектами Закона № 115.
В этих ситуациях информация о подозрительных операциях и сделках (не подпадающих под обязательный контроль) поступает первоначально в соответствующий орган финансового надзора и затем уже – в Росфинмониторинг.
Например, Банк России в соответствии с нормами глав X и X.1 осуществляет надзор над кредитными и некредитными организациями и в ходе их проверок может выявить нарушение Закона № 115, а также обнаружить признаки подозрительных сделок и банковских операций. В этих случаях он направляет соответствующую информацию в Росфинмониторинг.
Кроме того, опосредованный вид надзора осуществляется Росфинмониторингом c помощью предусмотренного законами взаимодействия с другими российскими органами надзора, а также через международные связи с органами финансовых разведок зарубежных государств. Росфинмониторинг взаимодействует с федеральными органами исполнительной власти, органами прокуратуры, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, общественными объединениями и другими организациями по вопросам ПОД/ФТ.
Дальше в соответствующих главах учебного пособия мы рассмотрим подробнее взаимодействие между Росфинмониторингом, надзорными органами – Банком России и другими надзорными органами, осуществляющими соответствующие функции в отношении субъектов Закона № 115, а также с правоохранительными органами в системе ПОД/ФТ.
1.4.1.3. Третий вид надзора – непосредственный надзор Росфинмониторинга над теми субъектами Закона № 115, над которыми нет надзорных органов
Этот вид надзора проводится Росфинмониторингом непосредственно над теми организациями и индивидуальными предпринимателями, которые осуществляют операции с денежными средствами и иным имуществом и над которыми не предусмотрены надзорные органы. Такие субъекты Закона № 115 подлежат постановке на учет в Росфинмониторинге.
Постановке на учет в территориальном органе Росфинмониторинга подлежат следующие организации и индивидуальные предприниматели:
а) лизинговые компании;
б) операторы по приему платежей;
в) организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
г) индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
д) коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов.
Порядок постановки на учет регулируется Положением, утвержденным Правительством РФ[93 - См.: Постановление Правительства РФ от 27.01.2014 № 58 (ред. от 21.06.2014) «Об утверждении Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы».].
Назовем этот вид надзора специальным надзором. Поскольку в этом случае над такими субъектами Закона № 115 только Росфинмониторинг осуществляет надзор, то для того, чтобы этот вид надзора можно было терминологически различать с непосредственным надзором, назовем его как специальный вид надзора.